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1.发票冲红是什么意思?如何操作呢？

　　增值税专用发 票使用规定
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 第十四条 一般纳税人取得专用发 票后，发生销货退回、开 票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发 票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。
 《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
 经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发 票信息。
 经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发 票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发 票信息。
 第十五条 《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。
 《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。
 第十六条 主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发 票通知单》（以下简称《通知单》，附件4）。《通知单》应与《申请单》一一对应。
 第十七条 《通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。
 《通知单》应加盖主管税务机关印章。
 《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发 票保管规定管理。
 第十八条 购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发 票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。
 第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发 票，在防伪税控系统中以销项负数开具。
 红字专用发 票应与《通知单》一一对应。
 请参考
 具体以你咨询你的主管国税局为准

2.如何操作开具红冲发票?

　　一、提交开具红字发票申请
 1、纳税人在自己的发票开具系统中点击“红字发票申请单”菜单，按照原蓝字发票情况填写表格，保存后导出到电脑桌面上，同时打印两份（加盖公章）。
 2、登录网上办税厅，然后点击“我的信息”栏目，在“我的办税事项”的“其他申报事项”中有“红字发票文件传送”。点击“红字发票文件上传”，点击“新建上传”后，点击“浏览”，从桌面选择您需要上传的红字增值税发票XML文件。然后点“确认”。
 二、办理开具红字发票通知单
 纳税人申请完成后，携带以下资料至分局红字发票通知单开具窗口办理手续。
 属购货方申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：
 1、加盖公章的纸制申请单。
 2、涉及退货、索取折扣、折让的，应提供双方同意退货或折让的证明（双方公章确认）。
 3、进项税额转出的记账凭证复印件（加盖公章）。
 4、提交原蓝字发票抵扣联、发票联原件查验。
 属销货方申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：
 1、加盖公章的纸制申请单。
 2、属于“开票有误，购买方拒收”情况的，需提供购买方出具的拒收发票证明（加盖购买方公章），写明：
 （1） 发票代码、号码及拒收理由。
 （2） 错误具体项目及正确内容。
 （3） 注明发票未认证未抵扣。
 （4） 购货方税号开错需提供购货方税务登记证副本复印件（加盖购方公章）。属于“开票有误，发票尚未交付”情况的，需自行出具书面情况说明，注明发票尚未交付（加盖公章）。
 3、提交原蓝字发票抵扣联、发票联原件查验。
 三、开具红字专用发票
 销货方纳税人取得税务机关出具的开具红字发票通知书后，可在自己的开票系统中开具负数发票，开具前纳税人需要在系统中录入红字发票通知书号码。
开具红字发票次月报税时需提供对应的红字发票通知单复印件

3.增值税发票怎么红冲

　　增值税发票只有在隔月的情况下才可以采取红冲的方式，具体说明如下：
一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。 
一、普通发票跨月红冲步骤：
带上要红冲的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可。
二、专用发票跨月红冲步骤：
1、发票没认证。
销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明），先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要红冲的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。 
2、发票已认证。
购方申请，先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要红冲的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可。

4.发票怎么冲红步骤 ji

　　（1）销售方需要申请开具红字专用发票的，销售方应向主管税务机关提交申请单；销售方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后，通过红字票通知单管理系统开具通知单；销售方收到通知单后在开票系统中开具红字专用发票。
（2）当购买方需要开具红字发票的，需要由购买方去申请，申请方法同上。只是需要将申请之后税务机关开具的通知单交与销售方，让销售方开具红字专用发票。

拓展资料：
红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。
红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。
红冲发票有二种，一种是按原做账方法作为负数即可;第二种是冲减差额部分。比如借:管理费2000 贷:现金2000， 下月发现金额有误，应为200元，这时再做一张凭证更正，借:管理费用-1800， 贷:现金-1800。两种方法根据需要来使用。

5.“发票冲红”是什么意思?如何操作呢？

　　增值税专用发票使用规定
第十四条 一般纳税人取得专用发 票后，发生销货退回、开 票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发 票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。
《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发 票信息。
经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发 票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发 票信息。
第十五条 《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。
第十六条 主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发 票通知单》（以下简称《通知单》，附件4）。《通知单》应与《申请单》一一对应。
第十七条 《通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。
《通知单》应加盖主管税务机关印章。
《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发 票保管规定管理。
第十八条 购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发 票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。
第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发 票，在防伪税控系统中以销项负数开具。
红字专用发 票应与《通知单》一一对应。
请参考
具体以你咨询你的主管国税局为准

6.老师，发票冲红，怎么操作呢

　　百旺的步骤这个，增值税专用发票开具红字发票的申请流程分为三步：红字信息表填开、接收校验通过信息表、销售方开具红字发票。纳税人可以通过金税盘或税控盘两种开票系统进行申请操作。
第一步：填开并上传《增值税专用发票红字信息表》
两种申请方式：购买方申请和销售方申请。
1、购买方申请
(1)购买方取得专票已抵扣情形：
购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《红字信息表》，在填开《红字信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。
购买方在当期申报时依据《红字信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《红字信息表》一并作为记账凭证。
注意：购买方已经抵扣进项发票的选择【已抵扣】；购买方于非申报期已认证通过但是未申报抵扣进项发票的，依然是选择【已抵扣】，待申报期时需要申报抵扣该笔进项税额。
(2)购买方取得专票未申报抵扣情形：
购买方取得专用发票未申报抵扣，且发票联或抵扣联无法退回的，购买方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》，填开《红字信息表》时应填写对应的蓝字专用发票信息。
注意：购买方未申报抵扣进项发票的选择【未抵扣】。
2、销售方申请
销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》，销售方填开《红字信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
第二步：接收校验通过信息表
主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《红字信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编码”的《红字信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。
纳税人也可凭《红字信息表》电子发票信息或纸质资料到税务机关对《红字信息表》内容进行系统校验。
特别提醒：填错的信息表未上传时，可直接在开票系统中作废;一旦上传成功，纳税人端便不能修改或撤销。应凭已开具《开具红字增值税专用发票信息表》全部联次和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)到办税服务厅办理信息表的作废。
第三步：开具红字专用发票
销售方凭税务机关系统校验通过的《红字信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具，红字专用发票应与《红字信息表》一一对应。
特别提醒：没有上传成功的信息表可以重复进行上传，上传成功也审核通过的信息表，没有开具负数发票的前提下可以重新下载。

以上就是关于「发票冲红怎么操作」的全部内容，本文讲解到这里啦，希望对大家有所帮助。如果你还想了解更多这方面的信息，记得收藏关注本站~

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