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1.普通发票跨月作废流程

　　1.首先在当月确认发票错误，客户已经退回发票的时候，要在系统里先作废，防止过了当月而开红票的麻烦。
2. 过月开红票的话，可以直接在开票系统里开，发票管理 - 最上一行发票开具管理--发票填开-- 普通发票填开--打开发票后，最上一行中间有个负数键，点击输入2遍发票代码和发票号码后就可以开具增值税普通发票负数发票了。
机打普通发票跨月不能作废。
不管是普通发票还是增值税发票开了又不想要了，均只有在开立发票的当月才能作废。隔月了怎么办呢。普通发票是很简单的只要自己开立一份和原发票一样的负数发票并在备注栏注明对应发票号就行了。但是对于增值税发票则需要向税务机关提出申请，经批准后才能开具负数发票。
上面的负数发票也称红字发票。并要注意的时增值税发票在开立180天后是不能现申请开负数发票的。
普通发票如何作废?
1、作废增值税专用发票最重要的是在开票系统里作废，在发票填开窗口里有个发票作废一栏，单点需要作废的发票，将其点成深色，再点击下面的作废按钮，这张发票就在税务系统里作废了，这才叫真正的作废，就可以不用上税了。然后再对纸质发票作废，这就是次要的了，如果单位有作废章，盖作废章看起来正规点，如果单位没有作废章，就直接用笔写在发票上(发票自带复写，每一张都作废了)，然后将作废的三联发票保管好(很重要，一定不能遗失)，留单位备查就行了。
2、作废发票必须是当月的发票，如果跨月的发票，是不可能作废的(金税系统里是不认可的)，只能采取开红字的方式冲掉该发票(开红冲发票有专门的手续，你应该知道)。
3、不明白你为什么问敲章的事，只要电脑系统里作废了，盖不盖章都是废票了，如果电脑系统里不作废，就是你盖满了作废章，一样的要求你上税视同正常发票的，而跨了月的发票是根本不可能作废的，更谈不上盖作废章了。
作废凭证的步骤：
(1)先查询到要作废的凭证。
(2)在“填制凭证”窗口中，执行“制单”|“作废/恢复”命令。
(3)凭证的左上角显示“作废”字样，表示该凭证己作废。

2.增值税电子普通发票需要作废怎么处理？

　　由于增值税电子普通发票具有可复制性，无法回收的特点，因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。增值税电子普通发票开具后，如发生开票有误、销货退回或销售这让等应开具红字增值税电子普通发票，无需退回增值税电子普通发票。
使用增值税电子发票的好处：
（一）对于开票企业的好处
1. 不需要印制纸质票，可远程领取电子发票、无需往返税务机关，不需要保险柜进行存放，开具发票后不需要打印、邮寄，从而能大幅降低纳税人在发票上的成本；
2. 对于电商行业而言，还解决了货票分离的经营模式带来的发票开具、邮寄的额外负担问题；
3. 电子发票系统可以与企业内部的ERP、CRM、SCS等系统相结合，发票资料全面电子化并集中处理，有助于企业本身的账务处理，大大提升了企业财务人员的工作效率；
4. 发票作废与红字发票开具更简便易行，避免与消费者因丢失纸质发票产生退货或者售后维修的纠纷；
5. 电子发票在保管、查询、调阅时更加方便，能及时提供企业经营者决策支持。
（二）对于受票企业或消费者的好处
1. 在交易的同时取得电子发票并进行查验，降低收到假发票的风险；
2. 方便保存、使用发票，随时可登录服务平台查询、下载已加盖电子签章的发票信息；
3. 发票随用随打印，对打印机和纸张没有限制，对打印次数没有限制，不用再担心发票丢失影响维权或报销；
4. 可报销、可入账，省去了传统纸质凭证入账的环节，提升受票企业财务人员的工作效率。

3.上个月的增值税普通发票怎么作废

　　上月开的增值税普通发票这月不能作废，跨月的发票都不可以作废的，只能开红字发票冲销。
增值税普通发票和专用发票隔月都不允许作废的，如果当时开错了，在次月只能开具负数发票。不同的是专用发票开具负数发票的时候需要到税局开具“开具红字增值税专用发票通知单”，而普通发票开具负数发票的时候在电脑开票系统中直接开具就行。

扩展资料
1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。
2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。同时，如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。
3、发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票；需要注意的是，开具专用发票填写有误的，应当另行开具，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。
参考资料来源：搜狗百科-发票作废

4.普通发票是不是直接作废

　　纳税人开具普通发票如发生销货退回，处理办法视以下情况而定： （1）销货方发票未入账、购货方发票也未入账的，销货方收回原发票并注明“作废”字样，与存根联及其他联次一起粘贴备查即可； （2）销货方发票已入账、购货方发票未入账的，则必须收回原发票联，开具蓝字退货入库单，方可开具相同内容的红字发票（开票日期除外），红字发票记账联撕下作为入账凭证，其余联次不得撕下，收回的发票联粘贴在红字存根联后面以备核查； （3）购货方发票已入账的，销货方发票不论是否入账，销货方必须取得购货方主管税务机关出具的有效书面《企业进货退出及索取折让证明单》，填制蓝字退货入库单后，方可开具相同内容的红字发票；《企业进货退出及索取折让证明单》必须记载与发票和销货清单内容一致的事项，以及退货的原困，该证明单附在红字记账联后入账。销货方以购货方出具的《进货退出或折让证明》和退回商品入库单、红字发票记帐联为原始凭证进行相应的帐务处理。

5.电子普通发票如何作废方法步骤

　　电子普通发票无法作废，只能红冲。
操作步骤如下：
1、点开已经开好的电子发票，可以看到作废这一栏是灰色的，也就是无法作废；
2、重新打开发票填开——普通电子发票填开——负数；
3、点开负数，会弹出这样一个对话框，把需要作废的电子发票的发票代码、发票号码，如实填写；
4、然后就会自动弹出一张负数的发票；
5、点击打印，注意这里的打印不是真的打印，只是为了弹出发送的对话框，点开打印以后，填写顾客的联系方式，即可成功作废。
【法律依据】
《中华人民共和国会计法》
第十四条 会计凭证包括原始凭证和记帐凭证。
办理本法第十条所列的经济业务事项，必须填制或者取得原始凭证并及时送交会计机构。
会计机构、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。
原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。
记帐凭证应当根据经过审核的原始凭证及有关资料编制。第十五条 会计帐簿登记，必须以经过审核的会计凭证为依据，并符合有关法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定。会计帐簿包括总帐、明细帐、日记帐和其他辅助性帐簿。
会计帐簿应当按照连续编号的页码顺序登记。会计帐簿记录发生错误或者隔页、缺号、跳行的，应当按照国家统一的会计制度规定的方法更正，并由会计人员和会计机构负责人（会计主管人员）在更正处盖章。
使用电子计算机进行会计核算的，其会计帐簿的登记、更正，应当符合国家统一的会计制度的规定。

6.增值税电子普通发票怎么作废

　　增值税普通电子发票是不可以作废的。根据相关规定，增值税电子普通发票是不能作废，只能开具负数发票。由于增值税电子普通发票具有可复制性，无法回收的特点，因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。增值税电子普通发票开具后，如发生开票有误、销货退回或销售折让等应开具红字增值税电子普通发票，无需退回增值税电子普通发票。
拓展资料：
发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。
1、普通发票：主要由营业税纳税人和增值税小规模纳税人使用，增值税一般纳税人在不能开具专用发票的情况下也可使用普通发票。普通发票由行业发票和专用发票组成。前者适用于某个行业和经营业务，如商业零售统一发票、商业批发统一发票、工业企业产品销售统一发票等；后者仅适用于某一经营项目，如广告费用结算发票，商品房销售发票等。
2、增值税专用发票是我国实施新税制的产物，是国家税务部门根据增值税征收管理需要而设定的，专用于纳税人销售或者提供增值税应税项目的一种发票。
3、专用发票既具有普通发票所具有的内涵。同时还具有比普通发票更特殊的作用。它不仅是记载商品销售额和增值税税额的财务收支凭证。而且是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是购货方据以抵扣税款的法定凭证，对增值税的计算起着关键性作用。

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