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1.超市对账怎么个对法

　　财务人员与供应商的对账技巧
 财会工作是一个细致活，制单、记账、对账、报表、报税每一个环节的工作都要谨慎小心。本文主要针对与供应商对账这块讲一讲财务人员需注意的细节。 在对账前，会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容：
 1、对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。
 供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料;以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。
 2、对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。
 双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。
 3、对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章（或财务专用章），或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。
 因为多年无业务往来的供应商，我们不太了解其近年来的情况，可能原有企业已解体、改制，现在对账及以后催款都可能系个人行为，并不代表原企业，可能对账人并不具有索偿权利。
 4、对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。
 5、有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，这种应视以下情况处理：
 如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。什么是“有保留意见的对账单”呢?就是在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。
 如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额;如果供应商余额较小，采购企业就要调低应付账款账面余额，凭对账单确认(债务重组)收益，这时必须由供应商在对账单上签字并同时加盖公章。
 6、对于发票丢失又无法确认是采购企业责任的，采购企业不能在对账单上确认该项债务，应要求供应商调减该债权。
 7、采购企业财务部门如果采用手工账记账的，最难查找的就是串户错误。对方入账，我方账面上没有入账，很可能是下错户，但是从手工账上查串户，非常困难，而使用财务软件的，在财务软件上查找串户就非常容易，主要是查有无该金额的发生额。
 8、为方便对账，应要求供应商下次对账时携带本次的对账单或其复印件。

2.超市财务人员怎么和供应商对账

　　财务人员与供应商的对账技巧
 财会工作是一个细致活，制单、记账、对账、报表、报税每一个环节的工作都要谨慎小心。本文主要针对与供应商对账这块讲一讲财务人员需注意的细节。 在对账前，会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容：
 1、对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。
 供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料;以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。
 2、对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。
 双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。
 3、对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章（或财务专用章），或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。
 因为多年无业务往来的供应商，我们不太了解其近年来的情况，可能原有企业已解体、改制，现在对账及以后催款都可能系个人行为，并不代表原企业，可能对账人并不具有索偿权利。
 4、对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。
 5、有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，这种应视以下情况处理：
 如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。什么是“有保留意见的对账单”呢?就是在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。
 如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额;如果供应商余额较小，采购企业就要调低应付账款账面余额，凭对账单确认(债务重组)收益，这时必须由供应商在对账单上签字并同时加盖公章。
 6、对于发票丢失又无法确认是采购企业责任的，采购企业不能在对账单上确认该项债务，应要求供应商调减该债权。
 7、采购企业财务部门如果采用手工账记账的，最难查找的就是串户错误。对方入账，我方账面上没有入账，很可能是下错户，但是从手工账上查串户，非常困难，而使用财务软件的，在财务软件上查找串户就非常容易，主要是查有无该金额的发生额。
 8、为方便对账，应要求供应商下次对账时携带本次的对账单或其复印件。

3.超市收款机如何对帐

　　收银机的组成 1、收银台是由：收银台、收银副台、扫描器、电脑主机、钱箱、键盘、打印机、顾客显示屏、电脑显示屏、刷卡器。 2、功能：放置商品、扫描商品、电脑系统、放置营业款和备用金、手输条码及其它操作、打印电脑小票、方便顾客看到自己所购商品的价格、收银员核实商品资料与电脑显示资料是否相符。 3、收银机的开关程序：开机程序：电源（urs电源）→主机→显示屏→打印机关机程序：退出系统→打印机→显示屏→主机→电源 4、键盘功能：（1）删除商品 录入错误或是顾客不要时可删除商品，但同条码商品都会删除，需重新输入正确的数量（2）取消交易 可取消当前交易所有输入电脑里的全部商品（3）重新打印 打印机故障没打出电脑小票，需重新打印，只能打当前交易。需领班授权（4）修改密码 电脑刚开始给每个收银员一个初始密码，可以更改 4、键盘功能：（5）取消收款对已部分结算的操作取消，选择“是”或“否”确认。（6）“是”or“否” 在出现对话框时选择，如储值卡消费，取消收款等（7）设置数量： “×”乘号，同种商品多数情况下使用，数量×商品 条码（8）“退出”键电脑关机时使用，当注销后需按“退出”选择关机才可以。（9）退格在输入（数字、条码、金额、数量）输错的情况下，需要逐个清除，使用“退格”键（10）卡查询新一佳储值卡，出现菜单，请刷卡，出现卡金额（11）锁机是在暂时离开收银台需要返回再次工作时使用（除了当 前本人，任何人都不能登录），起了一个保护作用（12）功能菜单：此键包含一个下拉菜单，内有开钱箱、注销、前台退货、商品改价、网络单机切换等。（13）挂帐 a、电脑上已有所购商品未进行结算之前，需要返回 卖场，再次选购（价格不符需核查，商品未打价，需再次购买等许多原因所构成） b、顾客不要的商品（原因有很多，如没有钱，银行卡不畅用） c、收银员操作失误，需要挂进电脑进行保存（特别注意：挂帐商品，放置收银台下） d 、再按一次挂单，对挂帐商品，调出来，进行结算 （14）退货 a）顾客所买商品结算完后，需要退回商品的处理或者是因为操作（多输、多数、数量错）退回至顾客正确所买商品（要有顾客在场，必须要有防损的监督）进行改单。 b）操作过程 功能菜单键、前台退货，授权人工号（密码）、相对应商品条码或数量，核对金额、品名 “退货”只限于当时购物且无任何质量的商品，有质量问题的商品是由服务中心办理退货手续。（15）收款： 所买商品输入电脑后用现金结算时按“收款”键。再输入顾客所付的金额。如所付金额为10、20、50、100面额直接按热键即可；（16）“↑↓” 是在功能菜单键内选项时使用（17）“回车”＝确认键 返回到原来状态五种结算方法：a、现金 b、储值卡 c、支票 d、代币券 e、银行卡 （a）现金结算时：交付清楚，唱收唱付唱找，看清金额准确录入电脑，使用热键或按收款输金额 （b）储值卡：按此键刷卡后若出现对话框提示，则选择“是”确认消费，核对登记卡号和消费金额并将余额告知顾客；5元以下提醒购完，卡需收回； （c）支票：需领班到场才可过机； （d）代币券：先按代币券再输金额，不可找赎 （e）银行卡：首先在银行pos机上刷卡，成功后，在电脑上按银行卡---刷卡---输金额

4.小卖部如何做好出入对账

　　你的问题找我就算找对人了。归结起来，你的问题有两个：
　　
　　  1）小卖部也罢、超市也好，如果你不想用手工、人力的老办法来做账、搞管理，添置一套POS系统是最好的选择。一般管理软件品牌都有这类软件系统，比如“管家婆”等，你可以上网咨询一下，也可以请求对方或其代理商派人上门服务的。这个系统涉及商品、员工、供应商、竞争对手的基本信息，进销存管理，会员卡和销售折价功能，利润分析等，很好用的。不过，我要提醒你两点：货比两家不吃亏；除了软件外还得配备像收银机、电子称、后台电脑等硬件设备的。
　　
　　  2 ）办企业，哪怕是小卖部，是要办理《营业执照》和《税务登记证》的。在取得这些证件前，有些经营项目经营许可证件是需要提前办理的，否则你办理营业执照在申请经营范围时就会受到限制。这些主要包括烟草零售许可、烟花鞭炮危险品销售许可、经营书报刊零售的文化经营许可等。

5.超市会计做账流程

　　超市会计的做账流程：
　　一般来说，要是超市正常营业，主要工作重心核算成本最后得出财务数据。
　　如果超市的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。
　　
　　手工记账流程 （全套账）：
　　设计适合企业的会计制度：对新设企业而言，首先要设计适合企业特点的会计制度建  账：开设相关账户。建账后才能进行相关的会计处理取得原始凭证：进入会计系统的所有数据，都要有原始凭证     审核原始凭证：对取得的原始凭证审核无误后，方可编制记账凭证编制记账凭证：即编制会计分录。要按业务发生的先后顺序反映，确定借贷方向，反映金额和业务内容登记账簿：依据设计的会计制度，对原始凭证进行审核后，才能记账  核算（记账）程序有若干种，如记账凭证核算程序，科目汇总表核算程序等。  要按平行登记的方法登记明细账、总账、日记账编试算表：有发生额试算平衡、余额试算平衡两种。目的是要检验会计记录与过账有无差错调整分录：按权责发生制原则调整，包括折旧账户调整，应收、应付调整，预收、预付调整调整后试算表：调整后编制，检验调整分录与过账有无差错结  账：在会计期末，要结转损益。第三次试算：全面试算，检验总分类账户余额的正确性报表编制：主表有资产负债表、利润表、现金流量表。  附表有：增值税明细表、资产减值准备明细表、股东权益变动表  利润分配表会计报告：经董事会或类似权力机构批准，正式对外报告，还要编制附注及说明  （正式报出前，要注意是否有资产负债表日后事项）注：对工业企业来说，从取得原始凭证到调整分录的过程中，穿插成本计算，月末要计算出产成品的成本。会计工作要有一定的顺序，必须依次按顺序进行，就是先取得合格的凭证，然后分析经济业务对会计要素产生的影响，增加或减少，作成分录，记入账户。待期末，汇集账户资料，编制会计报表。这个模式不可能也不允许逆流而行。不可能，是因为逆流不合原理，且事实上做不到。不允许，指的是如先确定报表项目，或主观想象的金额，倒过来补记账或修改账面金额、改换凭证，这是窜改账目，伪造虚构账面记录的犯罪行为。
　　首先设立账薄，包括总账、分类账、明细账。再设立账户要根据应聘单位的情况来设。再设立会计科目。月中或月末是会计记账结账的日期，首先，由出纳把本月所发生的收、支票据传到会计，然后会计根据收支内容分门别类制作会计凭证。初学者 先登丁字账，和好龙门确认无误后再登记明细账、分类账、总账。
　　会计帐务处理的简单流程每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。 
具体内容： 
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 。 
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。 
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。 
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税. 
计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证. 
借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（ 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。 
4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付 
票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总 
账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管 
理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润 
表。 
（关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份 
表格上面会有具体的数字） 
5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类 
三、报表问题： 
企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额 ，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。)你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错 ，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。

以上就是关于「超市是如何对账的」的全部内容，本文讲解到这里啦，希望对大家有所帮助。如果你还想了解更多这方面的信息，记得收藏关注本站~

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